Descrizione

Il corso "ESG - Environmental, Social e Governance" si concentra sull'analisi e la valutazione della sostenibilità aziendale.

Il corso copre tre aree principali: l'ambiente, la società e la governance, fornendo agli studenti una comprensione approfondita dei fattori ESG che influenzano la performance delle imprese e dei mercati finanziari.

Gli studenti imparano a valutare i rischi ambientali e sociali, le politiche di gestione aziendale e la qualità della governance, nonché a sviluppare strategie ESG per migliorare la sostenibilità e la reputazione dell'azienda.

Target

Il corso "ESG - Environmental, Social e Governance" è rivolto a professionisti, studenti e a chiunque sia interessato a comprendere l'importanza e gli strumenti della sostenibilità nella gestione aziendale e nelle decisioni di investimento.

Prerequisiti

E’ utile avere una comprensione generale dei mercati finanziari, della contabilità, delle politiche aziendali e dell'analisi dei dati.

Programma Corso

Introduzione all'ESG

• Introduzione all'ESG e definizione dei concetti chiave
• Importanza dell'ESG per le aziende e gli investitori
• Gli standard e le linee guida per l'ESG, GRI, TCFD, etc.
• Normativa comunitaria, principi, pratiche e standard di gestione responsabile
• La sostenibilità nella strategia d’impresa
• La dimensione ambientale e il riconoscimento “ufficiale” della sostenibilità: certificazioni; società benefit e B-corp; imprese sociali

ESG nel contesto internazionale

• I diversi megatrend ESG, la loro natura sistematica e il potenziale impatto sulle aziende e sulle pratiche aziendali nel contesto internazionale
• Principi delle Nazioni Unite per un investimento responsabile
• Obiettivi di sviluppo sostenibile delle Nazioni Unite (SDG: Sustainable Development Goals)
• Relazione con le politiche dell'UE: partecipazione all'Accordo di Parigi e Green New Deal
• ESG come condizione per il finanziamento della EIB

La finanza sostenibile in Europa

• Dall’Action Plan all’EU Green Deal
• La necessità di dati affidabili, di qualità e condivisi
• La tassonomia dell’Unione Europea sulle attività economiche eco-compatibili
• Sustainable Finance Disclosure Regulation - SFDR (Regolamento UE 2019/2088)  
• Corporate Sustainability Reporting Directive - CSRD 
•  I benchmark di transizione climatica e i benchmark allineati all’Accordo di Parigi (Regolamento UE 2019/2089) 
•  European Green Bond Standard - EU GBS

Dati e KPI per la valutazione delle prestazioni di un'azienda in relazione ai suoi impatti ambientali, sociali e di governance.

• Ambiente
• La dimensione ambientale dell'ESG: rischi climatici e adattamento, energie rinnovabili, gestione dei rifiuti, impatto sulla biodiversità etc.
• L’ESG e il principio della Carbon neutrality
• Impatto ambientale delle attività delle aziende e degli investimenti
• Analisi dei rischi e opportunità legati all'ambiente
• Social
• La dimensione sociale dell'ESG: diritti umani, salute e sicurezza sul lavoro, diversità e inclusione, impatto sociale sulle comunità locali etc.
• Impatto sociale delle attività delle aziende e degli investimenti
• Analisi dei rischi e opportunità legati alla dimensione sociale
• Governance
• La dimensione di governance dell'ESG: etica e trasparenza nella gestione aziendale, corruzione, remunerazione, compenso e incentivazione dei dirigenti basati sulla performance ESG, etc.
• La governance, la misurazione e la rendicontazione della CSR e della sostenibilitàL'importanza della governance per la sostenibilità e la resilienza delle aziende
• Analisi dei rischi e opportunità legati alla governance

Competenze finanziarie

• Metriche ESG e loro impatti sulle prestazioni aziendali
• valutazione dei rischi e delle opportunità ESG, valutazione del rendimento degli investimenti sostenibili e la capacità di identificare e analizzare i dati ESG
• principi della finanza sostenibile e della gestione degli investimenti sostenibili,

ESG Assessment e rating

• Raccolti dei dati aziendali da varie fonti come i report aziendali, i database esterni e le valutazioni di terze parti e assessment ESG
• Sostenibilità e finanza: i rating ESG, i fondi ESG/SRI, le opportunità di finanziamento
• La comunicazione dell'ESG: reporting, rating e investitori responsabili
• I rating classici
• I rating etici
• Analisi quantitative e qualitative delle prestazioni di un'azienda su indicatori chiave di sostenibilità
• Assegnazione rating a un'azienda in base alle sue prestazioni ESG.
• Gli investimenti ESG ed il rischio
• Il rendimento degli investimenti sostenibili
• Panoramica delle agenzie di Assessment e rating ( MSCI ESG Rating, Sustainalytics, EcoVadis, Refinitiv, S&CP CSA, CDP Climate Change, UN PRI, GRESB, EcoVadis, ecc)

Le strategie aziendali ESG

• Definizione della strategia
• Strategie oceano blu, oceano rosso
• I fattori ESG e l’investimento responsabile
• L’investimento responsabile: l’azienda
• I PIANI SULLA SOSTENIBILITÀ

Implementazione dell'ESG

• Le best practice per l'integrazione dell'ESG nelle attività delle aziende e degli investimenti
• Il ruolo dei regolatori e delle organizzazioni internazionali nella promozione dell'ESG
• L’action plan socio-sostenibile
• Environmental, Social, Governance: perché questi criteri piaccio sempre di più agli investitori
• Conclusioni

Energy management: cos’è e cosa significa per le aziende

• Cosa significa energy management?
• Qualche cenno storico sull'Energy Manager e la situazione legislativa
• Come nasce questa figura e come viene regolata legalmente
• Chi è e cosa fa l’energy manager?
• Miglioramento dei propri consumi
• A chi è rivolto?
• Energy Management nel settore pubblico
• I benefici

L’Italia e gli SDGs: a che punto siamo?

• Il mercato SRI italiano: tendenze e prospettive
• L’SFDR in Italia
• integrazione della sostenibilità nelle strategie aziendali
• Gli investimenti sostenibili in Italia:
• Come generare profitto sostenibile

Casi pratici: Progetti di sostenibilità di aziende italiane e estere